Меню

Основные ошибки при отражении начислений в регламентированном учете

Рассмотрим основные ошибки, которые могут возникать при заполнении документа «Отражение начислений в регламентированном учете>» в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК, ред. 3.0


1. В справочнике «Услуги» для услуги не выбрана номенклатура. Сумма не будет учтена

2. Отраженная сумма не совпадает с начисленной

3. Не заполнен счет дебета

4. Не заполнен счет кредита

5. Не заполняется номенклатурная группа или заполняется неправильно

6. Не заполнено подразделение затрат в параметрах документов отражения

7. Не совпадают суммы оперативного и регламентированного учета

8. Не совпадают суммы при отражении начислений типовыми документами

9. Не получается заполнить документ


В справочнике «Услуги» для услуги не выбрана номенклатура. Сумма не будет учтена

Список проживающих

Табличная часть документа заполняется по всем начисленным услугам, для которых заполнен реквизит «Услуга» (из справочника «Номенклатура»):

Список проживающих

Если при проведении начислений реквизит «Услуга» не был заполнен, необходимо указать номенклатуру и перепровести документ «Начисление услуг» за период.


Отраженная сумма не совпадает с начисленной

После начислений за период в отчете «Сводная ведомость» видим начисленную сумму:

Список проживающих

При создании документа «Отражение начислений в регламентированном учете» сумма не совпадает с начисленной:

Список проживающих

Документ «Отражение начислений в регламентированном учете» заполняется нарастающим итогом. Если сумма в бухгалтерском учете отличается от фактически начисленной, необходимо проверить, были ли проведены документы отражения за прошлые периоды.


В данном примере сумма отражения удвоилась, так как за сентябрь 2015 года документ «Отражение начислений в регламентированном учете» не был заполнен. В подобных случаях рекомендуется проверить, по каким услугам суммы начислений не совпадают и при необходимости перезаполнить отражение начислений за прошлые периоды.


Также для оперативной проверки можно использовать регистр накопления «Начисления для отражения в регл. учете» (пункт меню «Все функции – Регистры накопления – Начисления для отражения в регл учете):

Список проживающих

В регистре можно установить отбор, например, по договору контрагента, и посмотреть, какие суммы были отражены в регламентированном учете, а какие нет. В данном примере мы видим, что за сентябрь 2015 года начисления по услугам «Антенна» на сумму 955 рублей не были отражены:

Список проживающих

В данном случае необходимо сначала создать документ «Отражение начислений в регламентированном учете» за сентябрь 2015 года, а затем за октябрь 2015 года.


Не заполнен счет дебета

Список проживающих

Данная ошибка возникает в том случае, если в регистре сведений «Счета учета расчетов с контрагентами» не заполнен счет расчетов с покупателем (пункт меню «Справочники – Покупки и продажи – Счета расчетов с контрагентами»):

Список проживающих

Не заполнен счет кредита

Список проживающих

Данная ошибка возникает в том случае, если не заполнен счета учета услуги (пункт меню «Справочники – Товары и услуги – Счета учета номенклатуры»). При этом выбор счета зависит от настроек учетной политики ЖКХ на закладке «Регламентированный учет»:

Список проживающих

В качестве счета учета услуги могут быть выбраны счет учета номенклатуры либо счет учета доходов от реализации:

Список проживающих

Не заполняется номенклатурная группа или заполняется неправильно

Номенклатурная группа в документе «Отражение начислений в регламентированном учете» заполняется на основании указанной «Номенклатурной группы» в следующих справочниках:

Список проживающих
  1. В справочнике «Здания, сооружения»:

    Справочник здания, сооружения
  2. В папке, в которой находится здание:

    Номенклатурная группа в папке со зданием
  3. В справочнике «Номенклатура». При этом можно использовать номенклатурную группу для каждой услуги:

    Номенклатурная группа в справочнике Номенклатура

Если в «Номенклатуре» указана одна группа, а в «Отражение начислений в регламентированном учете» попадает другая, значит нужно смотреть, какие группы указаны в справочнике «Здания, сооружения» и в папке здания.


Порядок заполнения «Номенклатурной группы» в документе «Отражение начислений в регламентированном учете» следующий:

  1. Смотрим в справочнике «Здания, сооружения». Если в справочнике номенклатурная группа указана, то в документ будет попадать она.

  2. Если в справочнике «Здания, сооружения» не заполнена номенклатурная группа, то берется из папки, в которой находится здание.

  3. Если в папке здания номенклатурная группа не указана, то берется из самой «Номенклатуры».

Не заполнено подразделение затрат в параметрах документов отражения

Ошибка возникает при попытке сформировать документ «Акт об оказании производственных услуг» на основании документа «Отражение начислений в регламентированном учете», если на закладке «Параметры документов» не заполнен реквизит «Подразделение затрат»:

Список проживающих

Не совпадают суммы оперативного и регламентированного учета

Список проживающих

Если суммы в оперативном и регламентированном учете не совпадают, данные в табличной части документа будут выделены красным цветом. В этом случае рекомендуется проверить документ «Реализация товаров и услуг». Возможна ситуация, когда суммы были изменены вручную после проведения реализации.


Не совпадают суммы при отражении начислений типовыми документами

Рассмотрим следующий пример: за сентябрь 2015 года провели документ «Отражение начислений в регламентированном учете» (типовыми документами). При этом документы «Реализация товаров и услуг» создавали отдельно. То есть фактически колонка «Документ» в отражении начислений осталась незаполненной:

Список проживающих

Далее заполнили документ отражения за октябрь 2015 года, начисления за период не были произведены. При этом при отражении начислений сумма 955 рублей попала в табличную часть повторно:

Список проживающих

Подобная ситуация возникла, потому что документы «Реализация товаров и услуг» не были созданы на основании документа «Отражение начислений в регламентированном учете». Созданные вручную документы реализации в подобных случаях рекомендуется удалить и создать их повторно непосредственно из документа отражения по кнопке «Документы – Сформировать документы»:

Список проживающих

Не получается заполнить документ

При отражении начислений может возникнуть ситуация, что документ нельзя заполнить:

Невозможно заполнить документ

Для заполнения документа «Отражение начислений в регламентированном учете» необходимо в учетной политике установить флажок «Отражать начисления в регламентированном учете»:

Отражение начислений в регламентированном учете

После включения данной функции нужно перепровести документы начисления услуг (пункт меню «Начисления услуг – Начисления – Начисление услуг»), чтобы провести движения по документам для отражения в бухгалтерском учете:

Перепроведение документов

После перепроведения документа «Начисления услуг», должны появиться движения по регистру «Начисление для отражения в регламентированном учете». Проверить их можно, нажать на кнопку «Показать проводки и другие движения документа» .

Регистр «Начисление для отражения в регламентированном учете»

Кроме документов «Начисление услуг» нужно перепровести и другие документы, которые нужно отразить в бухгалтерском учете.

Например:

  • Корректировка начислений;

  • Начисление пени;

  • Расчет льгот;

  • Ввод фактических затрат;

  • Другие.


Далее после перепроведения необходимо заполнить документ «Отражение начислений в регламентированном учете»:

Отражение начислений в регламентированном учете

В программе имеется несколько способов проверки правильности заполнения документа по итоговой сумме начислений.


При формировании отчета «Начисления для отражения в учете» (пункт меню «Регламентные операции – Отчеты – Начисления для отражения в учете»), в него попадут все суммы, которые предназначены для отражения в учете на текущую дату. Нужно сравнить итоговую сумму начислений в отчете с суммой начислений в документе:

Суммы начислений в регламентированном учете

Данные по начислениям можно проверять также в бухгалтерском учете в меню «Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Сравнить нужно с итоговой суммой по дебету:

Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Нужно иметь в виду, что в отчете выводятся не только контрагенты-жильцы, но и другие контрагенты. Поэтому контрагентов-жильцов можно заранее сгруппировать в отдельной папке и в отчете установить отбор по этой папке.


Если взаиморасчеты с контрагентами ведутся на разных счетах, суммы нужно проверять по нескольким счетам.


Назад


Материалы по теме: