+ 7 (495) 777-25-43 otr@rarus.ru
Меню
Прием и расщепление платежей за коммунальные услуги в программе «1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК»

Прием и расщепление платежей за коммунальные услуги в программе «1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК»

В программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК можно отражать операции по регистрации оплаты за коммунальные услуги. При этом выбирается, каким образом поступили денежные средства: перечислением на банковский счет, наличными через кассу или оплатой по карте. При необходимости можно отразить возврат оплаты.


При приеме оплаты автоматически производится расщепление платежей по услугам и месяцам начисления. Каким образом будут расщепляться платежи, пользователь может настроить в параметрах учетной политики и в самом документе. Доступны различные варианты распределения оплат по услугам:

  • в первую очередь оплачиваются текущие начисления по услугам, затем долги по услугам за предыдущие месяцы.

  • в первую очередь оплачиваются долги по услугам, затем текущие начисления по услугам.

  • производится пропорциональное распределение оплаты между задолженностью по услугам за предыдущие месяцы и начислениями за текущий месяц.


Кроме этого, можно задать порядок услуг, по которым будет выполняться приоритетное погашение задолженности. Это может быть необходимо, когда оплаты должны в первую очередь падать на задолженность по услугам, поставляемым ресурсоснабжающими организациями.


Также непосредственно при регистрации оплаты в программе пользователь может указать определенный месяц или список услуг, за которые вносится текущая оплата, отразить оплату отдельно по начислениям, отдельно по пени.


При приеме аванса имеется возможность распределять оплату между всеми действующими услугами лицевого счета поровну или поделить сумму оплаты между действующими услугами пропорционально начислениям за указанное количество прошлых месяцев.

Оглавление

1. Схематическое изображение бизнес-процессов потребления коммунальных ресурсов

2. Примеры распределения платежей

3. Инструкция по отражению оплаты и расщеплению платежей в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК


Схематическое изображение бизнес-процессов потребления коммунальных ресурсов

Схема потребления и оплаты услуг ЖКХ отражены на рисунке, приведенном ниже.

Схема потребления и оплаты услуг ЖКХ

Примеры распределения платежей

Пример: по лицевому счету №1 имеются долги за январь 2019 года по начислениям ЖКХ по следующим услугам:

Услуга Начальное сальдо

1

Отопление

600

2

Холодное водоснабжение

200

3

Горячее водоснабжение

300

4

Плата за содержание и ремонт

150

ИТОГО

1 250


В феврале 2019 года были произведены начисления на лицевой счет по рассматриваемым услугам:


Услуга Начальное сальдо Начислено

1

Отопление

600

1 000

2

Холодное водоснабжение

200

150

3

Горячее водоснабжение

300

500

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

ИТОГО

1 250

1 750


В марте 2019 года произведена оплата за начисления.


Рассмотрим варианты распределения по услугам оплат по лицевому счету в соответствии с различными настройками учетной политики ЖКХ.


Вариант распределения оплаты по месяцам начисления Оплата произведена в размере 2100 руб. (меньше, чем задолженность по лицевому счету). При этом, долги по услугам погашаются в зависимости от выбранного варианта.

В первую очередь по долгам, затем по начислениям за услуги

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Отопление

600

1 000

1 085,71

514,29

2

Холодное водоснабжение

200

150

272,86

77,14

3

Горячее водоснабжение

300

500

542,86

257,14

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

198,57

51,43

ИТОГО

1 250

1 750

2 100

900

В первую очередь по начислениям, затем по долгам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Отопление

600

1 000

1 168

432

2

Холодное водоснабжение

200

150

206

144

3

Горячее водоснабжение

300

500

584

216

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

142

108

ИТОГО

1 250

1 750

2 100

900

Пропорционально по начислениям и долгам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Отопление

600

1 000

1 120

480

2

Холодное водоснабжение

200

150

245

105

3

Горячее водоснабжение

300

500

560

240

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

175

75

ИТОГО

1 250

1 750

2 100

900


Вариант распределения аванса по услугам Оплата произведена в размере 4000 руб. (больше, чем начислено).
При этом, долги погашаются поровну, а остаток аванса 1000 руб. распределяется по услугам в зависимости от выбранного варианта.

Аванс распределяется поровну по действующим услугам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Отопление

600

1 000

1 850

–250

2

Холодное водоснабжение

200

150

600

–250

3

Горячее водоснабжение

300

500

1 050

–250

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

500

–250

ИТОГО

1 250

1 750

4 000

–1 000

Аванс распределяется пропорционально начислениям по услугам за предыдущий месяц

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Отопление

600

1 000

2 171,43

–571,43

2

Холодное водоснабжение

200

150

435,71

–85,71

3

Горячее водоснабжение

300

500

1 085,71

–285,71

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

307,15

–57,15

ИТОГО

1 250

1 750

4 000

–1 000


Инструкция по отражению оплаты и расщеплению платежей в программе «1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК»

1. Описание документа «Регистрация оплаты»

2. Настройки распределения оплат:

2.1. Настройки учетной политики

2.2. Настройки в документе «Регистрация оплаты»

2.3. Ручная корректировка оплат

3. Закрытие периода по начислениям ЖКХ


Описание документа «Регистрация оплат»

Для регистрации оплаты за коммунальные услуги в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК используется документ «Регистрация оплаты» (меню Начисление услуг – Оплата – Регистрация оплаты). Оплата производится в разрезе лицевых счетов и услуг.


В документе доступны следующие виды операций:

Список видов операций с денежными средствами

В зависимости от того, каким образом поступили денежные средства: перечислением на банковский счет, наличными через кассу или с платежной карты, выбирается соответствующий вид операции в программе.


При выборе одного из видов операций «Возврат оплаты из кассы» или «Возврат оплаты с расчетного счета» можно произвести возврат излишне или ошибочно оплаченных сумм по лицевому счету.


При заполнении документа обязательно нужно указать дату оплаты и организацию. При желании можно указать «Источник оплаты» (например, это может быть название терминала оплаты или места, где он расположен) и здание (поле «Здание») для автоматического заполнения табличной части документа.


Если в организации ведется раздельный учет услуг капитального ремонта, то в поле «Распределение на кап.ремонт» необходимо указать, по каким услугам поступает оплата: услугам капитального ремонта или услугам кроме кап.ремонта.

Распределение оплаты между услугами и капремонтом

По кнопке «Заполнить» происходит автоматическое заполнение табличной части документа лицевыми счетами указанного здания. При этом можно заполнить документ либо всеми лицевыми счетами, либо только имеющими задолженность:

Автоматическое заполнение лицевыми счетами

В колонку «Сумма» вносятся суммы поступивших оплат по лицевым счетам.

Внесение поступивших оплат

По кнопке «Документы оплатыОтразить оплаты» происходит формирование документов оплат, используемых для бухгалтерского учета. Вид создаваемого документа определяется в соответствии с выбранным видом операции:

  • если выбран вид операции «Поступление в кассу», то сформируются документы «Поступление наличных»;

  • если выбран вид операции «Поступление на банковский счет», то сформируются документы «Поступление на расчетный счет».

  • если выбран вид операции «Поступление с платежной карты», то сформируются документы «Операция по платежной карте».

Отражение оплат по видам поступления денежных средств

По кнопке «Расшифровка оплаты» отображается табличная часть «Расшифровка текущей оплаты», в которой можно посмотреть, каким образом полученная оплата распределится по услугам и месяцам начисления. Распределение оплаты по услугам выполняется в соответствии с настройками учетной политики ЖКХ и настройками самого документа (подробнее описано в п.2 настоящей Инструкции).

Расшифровка текущей оплаты

В нижней части документа можно увидеть информацию о текущей задолженности по выделенному в списке лицевому счету. Если по лицевому счету имеется долг, то сумма долга отображается красным цветом, если задолженности нет, но имеются переплаты, то такие суммы отображаются зеленым цветом.

Информирование о задолженности по лицевому счету
Информирование о состоянии баланса лицевого счета

Настройки распределения оплат

Рассмотрим подробнее варианты распределения оплат в документе «Регистрация оплаты».


Настройки учетной политики

Настройки для распределения оплат указываются в учетной политике ЖКХ (меню Главное – Настройки ЖКХ – Учетная политика ЖКХ) на закладке «Регистрация оплат»:

Настройки для распределения оплат в учетной политике

Настройка «Распределять оплаты» определяет порядок распределения поступивших оплат. Доступны следующие варианты распределения:

Варианты распределения оплаты

Рассмотрим распределение для каждого из вариантов на примере.

Пример: на лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 900 рублей, общая сумма долга составляет 1 800 рублей. В марте произведена оплата в размере 900 рублей.

  • Если выбран вариант «В первую очередь по долгам, затем по начислениям за услуги», то сумма оплаты идет на погашение начислений, произведенных в прошлых месяцах. Таким образом, в приведенном примере в первую очередь гасятся долги января.

    Пример распределения оплаты по долгам
  • Если выбран вариант «В первую очередь по начислениям за услуги, затем по долгам», то сумма оплаты идет на погашение задолженности по текущим начислениям, а именно гасятся февральские начисления.

    Пример распределения оплаты по начислениям
  • Если выбран вариант «Пропорционально по долгам и начислениям за услуги», то сумма оплаты распределяется пропорционально задолженности за текущий и предыдущие месяцы. В приведенном примере долги за январь и февраль гасятся частично: т.к. задолженность за оба месяца одинаковая, то сумма оплаты распределится на них поровну.

    Пример пропорционального распределения оплаты

Настройка «Распределять аванс» определяет, каким образом будет происходить распределение аванса:

Варианты распределения аванса

Пример: На лицевой счет назначены 4 услуги, в январе и феврале начислено по 900 рублей, общая сумма долга составляет 1 800 рублей. По одной из услуг начислений не было. В марте произведена оплата в размере 2 000 рублей.

  • Если выбран вариант «Поровну по действующим услугам», то при оплате полностью погасится задолженность по услугам, а остаток суммы (аванс) в 200 руб. будет поделен поровну между всеми действующими услугами лицевого счета.

    Пример равного распределения аванса между услугами
  • Если выбран вариант «Пропорционально начислениям» за последние 2 месяца, то при оплате полностью погасится задолженность по услугам, а остаток суммы (аванс) в 200 руб. будет поделен между действующими услугами лицевого счета пропорционально начислениям за указанное количество прошлых месяцев (начиная с месяца, предшествующего дате документа оплаты). Т.е. в данном случае на услугу, по которой не было начислений, оплата не распределяется.

    Пример пропорционального распределения аванса между услугами

Настройка «Порядок услуг для распределения оплат»: в табличной части указываются виды услуг, по которым будет выполняться приоритетное погашение задолженности. Распределение оплаты на указанные виды услуг будет происходить в соответствии с заданным в табличной части порядком.

Настройка порядка услуг для распределения оплат

Пример: поступила оплата в размере 700 рублей, в учетной политике указан вариант распределения «в первую очередь по долгам, затем по начислениям». При регистрации оплаты сначала будет погашен долг по отоплению, затем по услуге «Плата за содержание и ремонт». На услугу «Холодное водоснабжение» оплата не распределится, т.к. суммы оплаты недостаточно для погашения задолженности, а приоритет указан для других услуг.

Пример распределения оплаты по заданному порядку услуг

Настройки в документе «Регистрация оплаты»

Изменять настройки распределения можно также в самом документе «Регистрация оплат». В колонке «Настройки распределения», при нажатии на ссылку «автоматически», открывается окно настроек:

Вызов настроек распределения оплаты

В данном окне можно произвести настройки распределения отдельно по каждому лицевому счету.


Доступны различные варианты распределения:

  • если выбран вариант «Автоматически», то оплата распределяется в соответствии с настройками учетной политики ЖКХ.

    Форма настройки оплаты
  • если выбран вариант «По услугам», то в появившемся окне справа можно отметить только те услуги, по которым необходимо распределять оплату. При этом если установить флажок «Распределять оплату и аванс только на услуги, отмеченные в списке», то оплата будет распределяться только на отмеченные в списке услуги. Если флажок снять, то сначала будут погашены долги по выбранным услугам, а остаток суммы пойдет на погашение задолженности по оставшимся услугам.

    Выбор услуг для распределения оплаты между ними

Пример: по лицевому счету в январе и феврале произведены начисления по 3-м услугам. В марте произведена оплата в размере 2 000 рублей.

Пример распределения оплаты между услугами
  • если выбран вариант «По месяцам», то в появившемся окне справа можно отметить только те месяцы начисления, по которым необходимо распределять оплату.

    Выбор варианта распределения оплаты по месяцам

Пример: на лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 900 рублей. В марте произведена оплата в размере 600 рублей. В учетной политике указан вариант распределения «В первую очередь по долгам, затем по начислениям за услуги».

Несмотря на то, что в учетной политике указано распределять в первую очередь по долгам, оплата распределится на начисления февраля.

Пример распределения оплаты по месяцам

Настройка «Вариант оплаты» применяется для необходимости распределения оплат отдельно по начислениям и пени.


Пример: на лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 900 рублей. В марте произведено начисление пени в размере 5,98 рублей. В марте же поступила оплата в размере 700,00 рублей.

Выбор варианта оплаты

В этом случае распределение произойдет следующим образом: по выбранным услугам полностью закроется задолженность по пени, а остаток суммы пойдет на погашение задолженности по начислениям и распределится по услугам с учетом настроек, произведенных в учетной политике ЖКХ.

Пример распределения по выбранному варианту оплаты

Ручная корректировка оплат

В программе есть возможность скорректировать суммы оплат вручную. Для этого необходимо двойным нажатием мыши по табличной части «Расшифровка текущей оплаты» перейти в окно «Форма редактирования расшифровки платежей»:

Форма редактирования расшифровки платежей

Важно понимать, что сумма оплаты по лицевому счету должна совпадать с суммой корректировки.


Пример: необходимо скорректировать сумму оплаты, перекинув 100 рублей с услуги «Отопление» на услугу «Плата за содержание и ремонт» с января на февраль. Для этого после автоматического распределения оплаты вызываем окно «Редактирование расшифровки платежей», уменьшаем сумму оплаты для услуги «Отопление» и вводим ее в колонку «Начисления – Сумма» для услуги «Плата за содержание и ремонт» на февраль месяц. Видим, что сумма оплаты и сумма корректировки совпадают.

Пример корректировки суммы оплаты

После принятия изменений по кнопке «ОК» видим, что нужные суммы отражены на панели расшифровки.

Панель расшифровки

Закрытие периода по начислениям ЖКХ

Документ «Закрытие периода по начислениям ЖКХ» (можно открыть через меню «Регламентные операции – Закрытие периода по начислениям ЖКХ») используется для распределения авансов на долги по услугам в пределах одного договора лицевого счета. Данный документ необходимо проводить в конце месяца, после всех начислений.


Аванс по задолженностям распределяется в следующем порядке:

  • сначала аванс (переплата) по услуге распределяется по долгам этой же услуги по всем месяцам задолженности. Если остается нераспределенная сумма, то она запоминается. Нераспределенные остатки по всем услугам суммируются;

  • Далее общий нераспределенный остаток распределяется по долгам на непокрытые услуги следующим образом: по месяцам распределяется по ФИФО, внутри месяца распределяется в первую очередь по услугам, указанным в списке услуг для распределения оплаты по их порядку (порядок услуг указывается в настройках Учетной политики ЖКХ на закладке «Регистрация оплаты), а затем – по всем остальным пропорционально суммам задолженности.


Пример: долг по лицевому счету на начала марта составил 1 800 рублей. В марте произведена оплата в размере 2 500 рублей. При этом переплата составила 200 рублей. При регистрации оплаты в программе аванс распределился по назначенным на лицевой счет услугам поровну.

Распределение оплаты по настройкам учетной политики

Далее в этом же месяце было произведено начисление еще на 900 рублей.

Дополнительное начисление по услугам

При этом возникает ситуация, когда по услуге «Отопление» образуется задолженность, а по услугам «Плата за содержание и ремонт» и «Холодное водоснабжение» – переплата 133.34 и 33,33 руб. соответственно.


Заполняем документ «Закрытие периода по начислениям ЖКХ». Устанавливаем флажок «Корректировка расчета», чтобы увидеть, как будет произведено распределение авансов, и нажимаем кнопки «Заполнить», «Рассчитать».

Закрытие периода по начислениям ЖКХ

По первым двум услугам переплата погасилась, а по услуге «Отопление» остался долг 200 рублей.


Назад


Материалы по теме: