Бывают ситуации, когда необходимо произвести взаимозачет между лицевыми счетами по долгам, либо вручную откорректировать значения долга лицевого счета. Для этого в программе 1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК 3.0 есть документ «Корректировка взаиморасчетов ЖКХ», который расположен в разделе «Начисления услуг»:
Данный документ похож на типовой документ «Корректировка долга» Бухгалтерии предприятия, но предназначен для корректировки движений именно по блоку ЖКХ.
В документе есть 2 вида операции:
Перенос задолженности – требуется в том случае, когда необходимо перенести задолженность с одного лицевого счета на другой.
Списание задолженности – если необходимо списать задолженность по лицевому счету.
Рассмотрим подробнее каждый вид операции.
Предположим, что нам необходимо перенести часть задолженности по л/с № 6 по начислениям января 2023 г. на лицевой счет №5.
Перейдем в раздел «Начисления услуг» – «Корректировки взаиморасчетов ЖКХ». Создадим новый документ по кнопке «Создать».
И укажем следующие данные:
Лицевой счет – тот лицевой счет, с которого мы переносим задолженность, в нашем случае это л/с №6.
Получатель – лицевой счет, на который мы переносим задолженность, в нашем случае это л/с №5.
Договор – указываем договор, задолженность на который переносится, в нашем случае это договор лицевого счета №5
Дополнительно можно поставить флаг «Отразить корректировку в бухгалтерском учете», в таком случае сделанные корректировки будут отражены по регистру «Отражение начислений в регл. учете», чтобы в дальнейшем эти корректировки были учтены при переносе начислений в бухгалтерский учет.
Заполним документ по кнопке «Заполнить».
На вкладке «Уменьшение долга» отражены начисления по л/с №6 по всем услугам за май 2023 года. Предположим, что по ряду услуг задолженность нужно перенести на л/с №5, удалим ненужные нам строки, оставим только те услуги, по которым нужно перенести задолженность на л/с №5, в нашем случае удалим «Обслуживание лифта».
Перед проведением документа для сравнения задолженности по лицевым счетам перейдем в меню «Начисление услуг» – «Карточка расчетов». Сформируем данный отчет за период с 01.05.2023 по 20.06.2023 по лицевому счету №6. По данному лицевому счету имеем конечное сальдо в размере 1 926 руб.
Сформируем «Карточку расчетов» по лицевому счету №5. По данному лицевому счету имеется задолженность на 20.06.2023 в размере 2 954 руб.
Созданный нами документ корректировки взаиморасчетов проведем по кнопке «Провести».
Сумма корректировки указана в документе «Корректировка взаиморасчетов ЖКХ» в нижней части документа, в нашем случае – это 1 367 руб.
Посмотрим, как изменилась задолженность по лицевым счетам. Вновь сформируем отчет «Карточка расчетов» по лицевому счету №6. Ранее задолженность составляла 1 926 руб., сейчас она составляет 449 руб., т.е. часть задолженности с данного лицевого счета списалась.
Сформируем карточку расчетов по лицевому счету №5, видим, что задолженность по лицевому счету была увеличена с 2 954 руб. до 4 321 руб.
При выборе вида операции «Списание задолженности» в документе «Корректировка взаиморасчетов ЖКХ» у указанного лицевого счета будут списаны выбранные задолженности и переплаты в блоке ЖКХ.
Например, 20.06.2023 г. нам необходимо обнулить задолженность по л/с №8.
Перед этим сформируем отчет «Карточка расчетов», который расположен в разделе «Начисления услуг» по №8. Видим, что на 20.06.2023 г. по данному лицевом счету числится задолженность в сумме 3 065 руб.
В документе «Корректировка взаиморасчетов ЖКХ» заполним следующие поля:
Лицевой счет – тот лицевой счет, с которого списывается задолженность, в нашем случае это л/с №8.
Дополнительно можно поставить флаг «Отразить корректировку в бухгалтерской отчетности», в таком случае сделанные корректировки будут отражены по регистру «Отражение начислений в регл. учете», чтобы в дальнейшем эти корректировки были учтены при переносе начислений в бухгалтерский учет.
Заполним документ по кнопке «Заполнить».
В табличной части у нас заполняется две закладки:
«Увеличение долга» – по тем суммам в разрезе месяцев и услуг, по которым имеются переплаты.
«Уменьшение долга» – по тем суммам в разрезе месяцев и услуг, по которым имеется задолженность:
После автоматического заполнения документа, если необходимо полностью обнулить задолженность, то можно провести документ, если необходимо уменьшить долг по данному лицевому счету, т.е. списать задолженность частично, то суммы в разрезе услуг и месяцев начисления можно откорректировать вручную.
В нашем примере необходимо полностью списать задолженность, поэтому проведем документ «Корректировка взаиморасчетов ЖКХ».
После этого сформируем отчет «Карточка расчетов» заново. Видим, что задолженность полностью обнулилась.
